Uwaga: Poniższy artykuł pomoże Ci w: TFSA vs RRSP: Różnice między TFSA a RRSP w 2023 r
Debata na temat TFSA i RRSP oraz tego, który z nich jest lepszy, zawsze była gorącym tematem.
Chociaż oba są uważane za doskonałe konta oszczędnościowe i inwestycyjne, czasami ludzie chcieliby dokonać rozróżnienia między tymi dwoma planami, aby mogli wybrać taki, który najlepiej pasuje do ich realiów finansowych.
W poprzednich artykułach omówiłem podstawy TFSA i podsumowałem, jak działa RRSP.
Aby spojrzeć na to z perspektywy w moim podejściu do debaty TFSA vs RRSP, najpierw podsumujmy cechy obu planów.
Wolne od podatku konto oszczędnościowe (TFSA)
Oto, co obejmuje TFSA:
- Możesz przyczynić się, jeśli masz co najmniej 18 lat i mieszkasz w Kanadzie.
- Rząd federalny ustala roczne limity składek, a limit składek jest co roku indeksowany do inflacji.
W 2023 r.
limit wynosi 6500 USD (w 2022 r.
było to 6000 USD).
- Możesz przenosić swój pokój składek z roku na rok.
Jeśli nigdy nie wpłacałeś składek na TFSA, łączna kwota Twojego wkładu w 2023 r.
wyniesie 88 000 USD.
- Możesz inwestować w prawie wszystko za pośrednictwem TFSA, w tym fundusze inwestycyjne, akcje, GIC, obligacje itp.
- Osiągnięty dochód z inwestycji jest wolny od podatku.
- Możesz wypłacić środki z TFSA w dowolnym momencie bez konsekwencji podatkowych.
- Wypłaty z Twojej TFSA mogą być wpłacane z powrotem w następnym roku kalendarzowym lub później i zwiększą łączną kwotę wpłat.
Zarejestrowany plan oszczędności emerytalnych (RRSP)
- Możesz wpłacić do 18% swojego dochodu, pomniejszonego o wszelkie dostosowania emerytalne, do określonego maksymalnego limitu na dany rok.
W 2023 r.
maksymalny limit wynosi 30 780 USD.
W 2022 roku było to 29 210 USD.
- Wnosisz dochód przed opodatkowaniem i otrzymasz zwrot podatku po złożeniu zeznania podatkowego.
- Niewykorzystany pokój składek RRSP można przenosić z jednego roku na następny bez kary.
- Istnieją różne typy kont RRSP, w tym indywidualne RRSP, grupowe RRSP i małżeńskie RRSP.
- Będziesz płacić podatki od wypłat z RRSP, z wyjątkiem celów objętych planem kupującego dom i planem uczenia się przez całe życie.
Powiązany: Kompletny przewodnik po dochodach emerytalnych w Kanadzie.
TFSA vs RRSP: podobieństwa i różnice
| podobieństwa | TFSA | RRSP |
| 1. Przenieś niewykorzystane miejsce na składki |
Możesz przenosić niewykorzystane miejsce na wkład w nieskończoność | Możesz przenieść niewykorzystane miejsce na składki do roku, w którym skończysz 71 lat |
| 2. Kara za przekroczenie składki |
Nadwyżki składek podlegają opodatkowaniu w wysokości 1% miesięcznie do momentu ich usunięcia | Do 2000 $ jest dozwolone w całym życiu nadwyżki składek. Następnie pobierany jest podatek w wysokości 1% miesięcznie |
| 3. Wycofanie |
Może wypłacić środki w dowolnym momencie | Może wypłacić środki w dowolnym momencie, ale może podlegać opodatkowaniu |
| 4. Wpłata na konto małżonka |
Tak | Tak |
| 5. Opodatkowanie dochodów |
Dochód z inwestycji nie jest opodatkowany | Podatek jest odroczony do momentu wypłaty |
| 6. Liczba rachunków |
Nie ma ograniczeń co do liczby kont TFSA, które możesz otworzyć, jeśli masz pokój do składek | Nie ma ograniczeń co do liczby kont RRSP, które możesz otworzyć, jeśli masz pokój składkowy |
| 7. Rodzaj Inwestycji |
Może przechowywać różne rodzaje aktywów inwestycyjnych | Może przechowywać różne rodzaje aktywów inwestycyjnych |
| Różnice | TFSA | RRSP |
| 1. Limit składek |
Roczny limit składek (6500 USD na rok 2023) plus wypłata w poprzednich latach plus miejsce na składki przeniesione | Maksymalnie 18% dochodu z poprzedniego roku (30 780 USD w 2023 r.), pomniejszone o dostosowania emerytalne, plus niewykorzystane miejsce na składki przeniesione |
| 2. Fundusze, które można wnieść |
Można wpłacać środki z dowolnego źródła | Wkładem może być tylko uzyskany dochód |
| 3. Wpływ na świadczenia zależne od dochodu |
Wypłaty TFSA nie wpływają na federalne świadczenia i kredyty uzależnione od dochodów, np. OAS, CCB |
Wypłaty są uważane za dochód i mogą wpływać na uprawnienia do świadczeń rządowych |
| 4. Składki podlegające odliczeniu od podatku |
Składki nie podlegają odliczeniu od podatku | Składki można odliczyć od podatku |
| 5. Maksymalna granica wieku |
Brak maksymalnego limitu wieku dla wkładu | Maksymalna granica wieku dla składek wynosi 71 lat |
| 6. Wypłaty |
Wolne od podatku | Podlegający opodatkowaniu |
| 7. Ponowny wkład wypłat |
Wypłaty mogą być ponownie wpłacane w kolejnych latach | Niedozwolone, z wyjątkiem przypadków związanych z HBP lub LLP |
TFSA lub RRSP: Dynamika
Przy wyborze między TFSA a RRSP bierze się pod uwagę wiele czynników.
Obejmują one:
- Jaki jest teraz twój próg podatkowy?
- Jaki będzie Twój próg podatkowy na emeryturze?
- Jaki masz horyzont czasowy do inwestowania na emeryturę?
- Ile potrzebujesz na emeryturę i ile środków inwestujesz?
- Czy masz plan dopasowywania składek pracodawcy?
Kiedy TFSA pokonuje RRSP
1.
Uzyskiwanie niskich dochodów: Jeśli wchodzisz na rynek pracy i zarabiasz niskie dochody (<40 000 USD), TFSA może być preferowana.
Możesz zmaksymalizować swój TFSA teraz, jednocześnie przenosząc swoją składkę RRSP na przyszłe lata, kiedy Twój podatek krańcowy będzie wyższy, a zwrot podatku będzie większy.
Jeśli zarabiasz niskie dochody lub zbliżasz się do emerytury i spodziewasz się zakwalifikować do dodatku gwarantowanego dochodu (GIS), preferowany jest TFSA.
Wynika to z faktu, że kwalifikujące się świadczenia GIS zmniejszają się o 1 USD za każde dodatkowe 2 USD dochodu powyżej maksymalnego progu.
Jeśli RRSP i inne dochody podlegające opodatkowaniu są wystarczająco wysokie (ponad 81 761 USD za okres płatności od lipca 2022 r.
do czerwca 2023 r.), może również nastąpić cofnięcie emerytury z zabezpieczenia emerytalnego (OAS).
Jednak dochód TFSA nie wlicza się do dochodu podlegającego opodatkowaniu.
2.
Brak dochodów: Fundusze przekazywane do TFSA mogą pochodzić z dowolnego źródła.
Oznacza to, że możesz skorzystać z TFSA, aby rozpocząć inwestowanie bez podatku, nawet jeśli nie pracujesz.
Składki RRSP są powiązane z uzyskanym dochodem.
3.
Wysoki próg podatkowy na emeryturze: Wykorzystanie całego pokoju TFSA jest dobrą strategią, jeśli spodziewasz się wysokiego podatku na emeryturze.
Pomoże to chronić część dochodów emerytalnych przed opodatkowaniem.
Dla tych, którzy mają znaczące plany emerytalne, maksymalizacja ich TFSA może również zmniejszyć wycofanie OAS przez rząd.
4.
Krótkoterminowe oszczędności lub cele inwestycyjne: TFSA to doskonałe narzędzie do oszczędzania na cele krótko- i średnioterminowe, takie jak zakup samochodu, fundusze awaryjne, podróże itp.
Możesz szybko wypłacić pieniądze bez konsekwencji podatkowych.
5.
Inwestowanie po 71: Seniorzy mogą w nieskończoność wpłacać składki na rzecz TFSA, niezależnie od wieku.
W przeciwieństwie do tego, RRSP muszą zostać rozwiązane i wypłacone lub zamienione na RRIF.
6.
Maksymalny limit RRSP: Jeśli wykorzystałeś już całe miejsce na składki RRSP, TFSA oferuje dodatkową możliwość inwestowania bez podatku.
Powiązany: Grupuj RRSP – nie zostawiaj pieniędzy na stole
Kiedy RRSP pokonuje TFSA
1.
Limit wpłat: RRSP daje więcej miejsca na oszczędzanie na emeryturę niż TFSA.
Na przykład w 2023 r.
RRSP zapewnia maksymalny wkład w wysokości 30 780 USD, podczas gdy TFSA zapewnia tylko pokój na składki w wysokości 6500 USD.
Aby osiągnąć swoje cele emerytalne, być może będziesz musiał zmaksymalizować swój RRSP.
2.
Przyjazny dla emerytów: RRSP został zaprojektowany z myślą o oszczędzaniu na emeryturę.
Trudno jest uzyskać dostęp do środków na koncie RRSP bez ponoszenia poważnych konsekwencji podatkowych.
Może to być dobre, ponieważ stanowi zachętę do zdyscyplinowania w oszczędzaniu na emeryturę.
W przeciwieństwie do funduszy w ramach TFSA można łatwo uzyskać dostęp bez kary i roztrwonić.
3.
Grupuj RRSP: RRSP są jeszcze bardziej atrakcyjne, jeśli masz pracodawcę odpowiadającego Twoim składkom.
Niezależnie od Twojego przedziału podatkowego, jeśli Twój pracodawca oferuje Ci „darmowe pieniądze”, wniesienie maksimum do grupowego RRSP jest rozsądną strategią inwestycyjną.
4.
Plany zakupu domów i plany uczenia się przez całe życie: RRSP oferują inne korzyści kupującym dom po raz pierwszy lub planującym dalszą edukację.
Możesz wypłacić do 35 000 USD z RRSP na zakup domu lub do 20 000 USD na opłacenie edukacji w pełnym wymiarze godzin.
Kwotę musisz spłacić w kolejnych latach.
Powiązany: Nabywcy domów i plany uczenia się przez całe życie
TFSA vs RRSP: co jest lepsze?
Zarówno TFSA, jak i RRSP oferują doskonałe możliwości inwestowania w oszczędności podatkowe.
Podczas gdy RRSP pozostaje podstawą planów oszczędności emerytalnych, TFSA oferuje interesujące strategie oszczędnościowe osobom o wysokich i niskich dochodach, seniorom zbliżającym się do emerytury oraz osobom bez dochodów.
W zależności od okoliczności jeden lub oba plany będą odpowiadać Twoim potrzebom.
Ważne jest, aby dokładnie ocenić swoją obecną i przyszłą sytuację finansową przed podjęciem decyzji o najlepszym podejściu.
Podejście, które działa dla mnie, polega na jednoczesnym wykorzystaniu obu planów.
Wkładam tyle, ile to możliwe, do mojego RRSP, a kiedy otrzymuję zwrot podatku, przekazuję część lub całość zwrotu do mojego TFSA.
